Подтверждение ставки 0% по НДС

Comments

• Цитата: Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться. Мы предоставили платформы ж.д. клиенту для вывоза товара, затем перевозка продолжается по морю. Для подтверждения нулевой ставки клиент предоставил нам ж.д. накладную, ГТД, поручение на погрузку, а коносамента нет. В договоре с клиентом мы предусмотрели штраф за непредоставление документов, подтверждающих нулевую ставку НДС. Клиент согласен на штраф, но просит письменный отказ от налоговой в принятии документов. Налоговый инспектор не принимает у нас эти документы устно. Можем ли настаивать в налоговой на выдаче подобной справки или в данном случае достаточно опираться просто на отсутствие коносамента?

  
  
  Добрый день!
  Такая ситуация нормативными документами не урегулирована.
  Поэтому Вам надо договариваться со всеми участниками событий.
  
  С другой стороны, если по договору предусмотрен перечень документов, которые контрагент должен представить, и срок их представления, то никаких доказательств того, представляли ли Вы декларацию в налоговый орган или не представляли, предъявлять не нужно, как и доказательства отказа инспекции в принятии декларации без полного комплекта документов.
  Исходите из того, представлен ли документ в срок или не представлен.
  Я бы пошел таким путем, не вмешивая в эти дела налоговиков.
  
  Успехов!
• Перечень документов не оговорен в договоре, но ведь есть НК, думаю, что ссылаясь на него надо действовать. Спасибо, Александр!
• Цитата: Перечень документов не оговорен в договоре, но ведь есть НК, думаю, что ссылаясь на него надо действовать. Спасибо, Александр!

  
  Если Вы хотите ссылаться на НК, то налоговики должны взять у Вас декларацию, провести в течение 3-х месяцев камеральную проверку и отказать Вам в возмещении НДС на основании отсутствия полного комплекта документов, подтверждающих нулевую ставку...
  
  Сомневаюсь, что Вы именно этого хотите.
• Добрый день, Александр! В договоре с клиентом есть пункт, что они обязаны предоставить документы, подтверждающие нулевую ставку, оговорен срок их предоставления. Перечня документов нет. Корректнее будет сослаться на несоблюдение этого пункта договора? А если клиент будет настаивать на ответе налоговой, то каким образом мы можем вручить документы инспектору, если она их не берет?
• Доброый день!
  

  Цитата: В договоре с клиентом есть пункт, что они обязаны предоставить документы, подтверждающие нулевую ставку, оговорен срок их предоставления. Перечня документов нет. Корректнее будет сослаться на несоблюдение этого пункта договора?

  
  Да, на него и нужно ссылаться.
  А перечень необходимо брать непосредственно в НК РФ.
  
  

  Цитата: ...А если клиент будет настаивать на ответе налоговой, то каким образом мы можем вручить документы инспектору, если она их не берет?

  
  Если клиент настаивает (т.е. отказывается платить), то прямая дорога в суд, а не в инспекцию с уговорами...
  
  Кстати, а Вы уверены, что в НК в перечне документов именно по Вашему случаю предусмотрен коносамент?
  Ситуация ведь простая:
  Либо документ есть в перечне, тогда поставщик должен выплатить штраф.
  Либо документа в перечне нет, тогда инспектор обязан взять декларация без коносамента и возместить НДС...
  
  Успехов!
• К перевозке морской мы отношения не имеем, наши только платформы, но ведь должно быть подтверждение вывоза с территории РФ товара. Коносамент, по-моему, не обязательный доокумент, только должен быть тогда другой, подтверждающий вывоз, так?
• Цитата: К перевозке морской мы отношения не имеем, наши только платформы, но ведь должно быть подтверждение вывоза с территории РФ товара. Коносамент, по-моему, не обязательный доокумент, только должен быть тогда другой, подтверждающий вывоз, так?

  
  Видите, как всё меняется...
  Значит, не в строптивости контрагента всё дело, а в неясности, нужен коносамент или нет...
  От этого зависит, в первую очередь, сможете Вы без коносамента подтвердить право на ставку 0% или не можете.
  А контрагент уже во вторую очередь...
  
  Так что я Вам советую, сначала разобраться в перечне документов, которые Вам на самом деле нужны. А уже потом делать выводы, должен ли Вам контрагент представить еще документы или налоговики обязаны взять тот комплект, какой у Вас имеется в качестве "достаточного" (или "полного").
  
  Поскольку перечень документов для Вашей конкретной ситуации для данной темы является "новым вопросом", в соответствие с правилами форума советую задать его в новой теме. Для удобства отвечающих можете поставить ссылку на это обсуждение.
  
  Успехов!
• Спасибо!!!